Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsoliwodwany raport roczny za 2018 r. List Prezesa Zarządu
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
GRUPA KAPITAŁOWA
LSI Software
Skonsolidowany raport roczny
za rok 2021
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
2
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
Spis treści
List Prezesa Zarządu ......................................................................................................................................................................5
A. Oświadczenie Zarządu ......................................................................................................................................................6
B. Oświadczenie Rady Nadzorczej dotyczące oceny sprawozdań ...................................................................................7
C. Wybrane dane finansowe..................................................................................................................................................8
D. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. ...............9
Informacje ogólne ............................................................................................................................................................................. 9
I. Dane jednostki dominującej .............................................................................................................................................. 9
II. Czas trwania Jednostki ..................................................................................................................................................... 9
III. Okresy prezentowane ....................................................................................................................................................... 9
IV. Skład organów jednostki dominującej według stanu na dzień 31.12.2021 r. ................................................................... 9
V. Firma audytorska ............................................................................................................................................................ 10
VI. Prawnicy ......................................................................................................................................................................... 10
VII. Banki ............................................................................................................................................................................... 10
VIII. Notowania na rynku regulowanym ................................................................................................................................. 10
IX. Znaczący Akcjonariusze ................................................................................................................................................. 11
X. Spółki zależne ................................................................................................................................................................ 11
XI. Spółki współzależne ....................................................................................................................................................... 11
XII. Graficzna prezentacja grupy kapitałowej ........................................................................................................................ 12
XIII. Zatwierdzenie rocznego sprawozdania finansowego do publikacji ................................................................................ 12
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LSI Software .................................................................... 13
Skonsolidowany rachunek zysków i strat ....................................................................................................................................... 13
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów .............................................................................................................. 14
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej .................................................................................................................... 15
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym ................................................................................................................................. 17
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych ........................................................................................................... 18
E. Informacja dodatkowa do rocznego sprawozdania finansowego ..............................................................................19
Skonsolidowany rachunek zysków i strat ....................................................................................................................................... 35
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej .................................................................................................................... 36
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej .................................................................................................................... 37
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych ........................................................................................................... 38
F. Dodatkowe noty i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego .................................................39
Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ..............................................................................................................................39
Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE ....................................................................................................................................39
Nota 3. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ .............................................................................................................42
Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE .........................................................................................43
Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE ..................................................................................................................43
Nota 6. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY ................................................................44
Nota 7. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA ................................................................................................................................45
Nota 8. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ ...........................................................................................................45
Nota 9. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ......................................................................................................................................................46
Nota 10. UJAWNIENIE ELEMENTÓW POZOSTAŁYCH DOCHODÓW CAŁKOWITYCH ....................................................46
Nota 11. ODPISY Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH .......................................................46
Nota 12. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ............................................................................................................................47
Nota 13. AKTYWA Z TYTUŁU PRAWA DO UŻYTKOWANIA ................................................................................................52
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
3
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
Nota 14. WARTOŚCI NIEMATERIALNE ................................................................................................................................53
Nota 15. WARTOŚĆ FIRMY ...................................................................................................................................................55
Nota 16. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI ...............57
Nota 17. AKCJE / UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH NIE OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ ..............57
Nota 18. ZAPASY ...................................................................................................................................................................59
Nota 19. NALEŻNOŚCI HANDLOWE ....................................................................................................................................60
Nota 20. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI ....................................................................................................................................60
Nota 21. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE ......................................................................................................................61
Nota 22. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY ...........................................................................................................61
Nota 23. KAPITAŁ ZAKŁADOWY ...........................................................................................................................................61
Nota 24. KAPITAŁ ZAPASOWY ZE SPRZEDAŻY AKCJI POWYŻEJ CENY NOMINALNEJ ................................................62
Nota 25. POZOSTAŁE KAPITAŁY .........................................................................................................................................62
Nota 26. NIEPODZIELONY WYNIK FINANSOWY ................................................................................................................63
Nota 27. KREDYTY I POŻYCZKI ...........................................................................................................................................63
Nota 28. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE ........................................................................................................65
Nota 29. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ................................................................................................................................66
Nota 30. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA ...............................................................................................................................66
Nota 31. MAJĄTEK SOCJALNY ORAZ ZOBOWIĄZANIA ZFŚS ...........................................................................................67
Nota 32. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ............................................................................................................................67
Nota 33. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA DŁUGO I KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO ...67
Nota 34. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE PRZYCHODÓW ..........................................................................................68
Nota 35. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ EMERYTALNYCH I PODOBNYCH ....................................................68
Nota 36. POZOSTAŁE ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE I REZERWY.................................................................................69
Nota 37. CELE I ZASADY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM ...............................................................................70
Nota 38. INFORMACJA O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH ..........................................................................................75
Nota 39. ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM ...................................................................................................................................76
Nota 40. PROGRAMY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ....................................................................................................77
Grupa nie prowadzi programu akcji pracowniczych. ......................................................................................................................77
Nota 41. INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH .................................................................................................77
Nota 42. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ ...............................................78
Nota 43. ZATRUDNIENIE .......................................................................................................................................................79
Nota 44. AKTYWOWANE KOSZTY FINANSOWEANIA ZEWNĘTRZNEGO.........................................................................79
Nota 45. PRZYCHODY USYSKIWANE SEZONOWO, CYKLICZNIE LUB SPORADYCZNIE ..............................................79
Nota 46. SPRAWY SĄDOWE .................................................................................................................................................79
Nota 47. ROZLICZENIA PODATKOWE .................................................................................................................................79
Nota 48. ZUŻYTY SPRZĘT ELEKTRYCZNY I ELEKTRONICZNY........................................................................................80
Nota 49. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU ..........................................................................................................................80
Nota 50. UDZIAŁ SPÓŁEK ZALEŻNYCH NIE OBJĘTYCH SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM ..81
Nota 51. INFORMACJE O TRANSAKCJACH Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ PRZEPROWADZAJĄCĄ BADANIE
SPRAWOZDANIA ....................................................................................................................................................81
Nota 52. OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .............................................................81
G. Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2021 .................................83
I. Dane podstawowe ............................................................................................................................................................. 83
II. Opis działalności Grupy Kapitałowej ................................................................................................................................. 83
III. Akcje i kapitał zakładowy LSI Software S.A. ..................................................................................................................... 95
IV. Władze ............................................................................................................................................................................... 96
V. Prezentacja sytuacji finansowej ........................................................................................................................................ 98
1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w Rocznym Jednostkowym
Sprawozdaniu Finansowym ............................................................................................................................................ 98
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
4
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w Skonsolidowanym Sprawozdaniu
Finansowym Grupy Kapitałowej ................................................................................................................................... 100
3. Zdarzenia o nietypowym charakterze ........................................................................................................................... 102
4. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem
stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik ........................................................... 102
5. Perspektywa rozwoju działalności Grupy Kapitałowej .................................................................................................. 102
6. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi ................................................................................................ 104
7. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania działalności .......................... 104
8. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi
prognozami ................................................................................................................................................................... 104
9. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, w tym
z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej ........................................................................................................... 105
10. Przedstawienie istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym ............ 105
11. Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach grupy
kapitałowej spółki w danym roku obrotowym ............................................................................................................... 105
12. Przyjęte cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów
planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń ..................................................... 105
VI. Zasady Ładu Korporacyjnego.......................................................................................................................................... 105
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego ............................................................................................................. 105
2. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, od stosowania których Spółka odstąpiła ....................................................... 106
3. Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych ........................................................................................ 107
4. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji ........................................................................................................ 108
5. Posiadacze papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne ..................................................... 108
6. Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu .................................................................................................................. 108
7. Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych ..................................................... 108
8. Opis zasad zmian Statutu Spółki .................................................................................................................................. 108
9. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposoby
ich wykonywania ........................................................................................................................................................... 108
10. Skład osobowy, jego zmiany oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących LSI Software S.A.
w 2021 roku .................................................................................................................................................................. 110
11. Zmiany w składzie organów zarządzających i nadzorujących po dniu 31 grudnia 2021 roku ...................................... 111
12. Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia ....................................... 111
VII. Pozostałe informacje ....................................................................................................................................................... 112
1. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej po dniu 31 grudnia 2021 roku ....................................................................... 112
2. Zmiany w składzie organów zarządzających i nadzorujących po dniu 31 grudnia 2021 roku ...................................... 112
3. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub organem
administracji publicznej ................................................................................................................................................. 112
4. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju ...................................................................... 112
5. Informacje dotyczące zagadnień środowiska naturalnego ........................................................................................... 112
6. Działalność sponsoringowa i charytatywna .................................................................................................................. 112
7. Informacje dotyczące zatrudnienia ............................................................................................................................... 113
8. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych ......................................................................................... 113
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
5
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r. List Prezesa Zarządu
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
List Prezesa Zarządu
Szanowni Akcjonariusze,
w imieniu Zarządu Grupy Kapitałowej LSI Software mam zaszczyt przekazać Państwu sprawozdanie z
kolejnego roku działalności, w którym Grupa osiągnęła założone cele rozwojowe. Pomimo wyjątkowo
niekorzystnych zjawisk związanych z pandemią koronawirusa był to bardzo udany okres pod względem
osiągniętych wyników finansowych. Grupa Kapitałowa zrealizowała ponad 25% wzrost przychodów,
który osiągnął rekordowy w jej historii poziom ponad 54,0 mln PLN. Na uwagę zasługuje także 169%
dynamika wzrostu zysku netto, który zamknął się również na rekordowym poziomie 6,5 mln PLN.
Podkreślenia wymaga również sukcesywnie realizowana przez Grupę ekspansja poza terytorium Polski
oraz dywersyfikacja geograficzna rynków zbytu, która przejawiła się m.in. w znacznym wzroście udziału
sprzedaży eksportowej z 9% w roku 2020 do 24% w roku 2021.
Ekspansja na rynki zagraniczne, podobnie jak w poprzednich latach, prowadzona była głównie z
oprogramowaniem POSitive Cinema. W styczniu Grupa podpisała umowę na wieloletnią współpracę z
nowozelandzką siecią kin butikowych Silky Otter, a w kolejnych miesiącach z sukcesem wdrożony został
system w obiekcie na Węgrzech oraz w butikowym kinie w Fabryce Norblina w Warszawie. Nie
zapomnieliśmy jednak o dotychczasowych klientach – dla sieci kin Helios, z którą współpracujemy od
wielu lat, stworzyliśmy nową aplikację mobilną, która od momentu pojawienia się w sklepach zbiera
bardzo dobre opinie od użytkowników.
Nowe produkty powstawały właściwie w każdej rodzinie produktów, jednak na szczególną uwagę
zasługuje stworzony dla systemu gastronomicznego moduł DIS (Delivery Integration Service), który jest
odpowiedzią na wymagania rynku i coraz szerszą współpracę restauracji z zewnętrznymi platformami
do zamawiania posiłków. W pionie gastronomicznym silny rozwój kontynuowany był również dla
BeerWall, który wdrażany jest w kolejnych restauracjach.
Pod koniec 2021 nastąpiły również zmiany kadrowe na szczeblu managerskim – nowym dyrektorem
handlowym został Tomasz Michniewicz, który zmienił barwy klubowe po wielu latach pracy w sieci Play.
Jego głównym zadaniem jest wprowadzanie na rynek nowych produktów SaaS dla branży HoReCa.
Produkty te będą dopełnieniem oferty Grupy i jeszcze bardziej wzmocnią jej pozycję rynkową.
Do osiągnięcia znakomitych wyników finansowych przyczyniło się również podpisanie kilku istotnych
umów na dostarczenie sprzętu, m.in. dla takich klientów jak sieć CCC, Żabka czy S&T. Jednak
najważniejszym wydarzeniem zeszłego roku było rozpoczęcie współpracy z Pudu Robotics. LSI
Software zostało generalnym dystrybutorem robotów, które doskonale sprawdzają się nie tylko w branży
HoReCa, ale również w biurach, magazynach, sklepach czy centrach handlowych. Robotyzacja
pewnego zakresu usług czy działań dzieje się na naszych oczach, a Roboty Pudu sprawdziły się już w
wielu miejscach na świecie. Bardzo się cieszymy, że jako firma będziemy mogli rozpowszechniać te
urządzania w Polsce, jednocześnie poszerzając swoją ofertę dla klientów z kolejnych branż.
Rok 2021 był kolejnym trudnym rokiem, zarówno w Polsce jak i świecie. Jednak osiągnięte przez Grupę
Kapitałową wyniki utwierdziły nas w przekonaniu, że jesteśmy odpowiednio przygotowani do
reagowania na zmieniającą się sytuację gospodarczą, a obrany przez nas kierunek działania jest silną
podstawą do dalszego rozwoju i budowania pozycji lidera w branży.
Grzegorz Siewiera
Prezes Zarządu LSI Software S.A. Łódź, dnia 29 kwietnia 2022 roku
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
6
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r. Oświadczenie Zarządu
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
A. Oświadczenie Zarządu
Wedle najlepszej wiedzy Zarządu LSI Software S.A., roczne skonsolidowane sprawozdanie
finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami
rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową
Grupy Kapitałowej LSI Software oraz jej wynik finansowy. Zarząd Spółki oświadcza także, że
sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz
sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu
zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską („MSSF”). Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania
do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania MSSF, MSSF mające
zastosowanie do tego sprawozdania finansowego nie różnią się od MSSF UE. Sprawozdanie to
obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku i okres porównywalny od 1 stycznia do
31 grudnia 2020 roku.
Zarząd Spółki oświadcza, że firma audytorska, dokonująca badania skonsolidowanego rocznego
sprawozdania finansowego została wybrana zgodnie z przepisami prawa oraz że firma ta i biegli
rewidenci przeprowadzający to badanie, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej
opinii o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi
przepisami i standardami zawodowymi, jak również, że przestrzegane były obowiązujące przepisy
związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami
karencji. LSI Software S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot związany z firmą
audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd Spółki zasadami ładu korporacyjnego, firma audytorska została
wybrana przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 7/RN/2021 z dnia 27 maja 2021 roku w sprawie wyboru
firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza dokonała powyższego wyboru, mając na uwadze
zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu samego wyboru, jak i realizacji zadań przez
biegłego rewidenta działającego w imieniu firmy audytorskiej.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej LSI Software S.A. został powołany przez Radę Nadzorczą uchwałą
nr 13/RN/2017 z dnia 21 września 2017 roku w oparciu o Ustawę o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. nr 2017, poz. 1089), na podstawie §2 Regulaminu
Komitetu Audytu Rady Nadzorczej LSI Software S.A. W 2020 roku Komitet odbył cztery posiedzenia
w siedzibie Spółki, w których uczestniczył również Wiceprezes Zarządu LSI Software S.A. Bartłomiej
Grduszak. W wyniku spotkań podjęto uchwały dotyczące m.in.:
• przyjęcia sprawozdania z działalności Komitetu Audytu z rekomendacjami dla Rady Nadzorczej.
W 2021 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Komitetu Audytu.
Zarząd LSI Software S.A. oświadcza, że zostały spełnione warunki określone w obowiązujących
przepisach dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, a jego członkowie
spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z
zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych. Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w ustawie z dnia 11 maja 2017 roku
o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym i innych regulacjach
dotyczących spółek publicznych.
Grzegorz Siewiera
Bartłomiej Grduszak
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Michał Czwojdziński
Grzegorz Strąk
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
7
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r. Oświadczenie Rady Nadzorzcej
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
B. Oświadczenie Rady Nadzorczej dotyczące oceny
sprawozdań
Na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek
handlowych Rada Nadzorcza LSI Software S.A. oświadczyła, że dokonała oceny przedłożonego
przez Zarząd:
• sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej LSI Software za rok 2021,
• jednostkowego sprawozdania finansowego LSI Software S.A. za rok 2021,
• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LSI Software za rok 2021.
W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie z działalności Spółki
i Grupy Kapitałowej za rok 2021 we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym
w art. 49 i art. 55 ust 2a ustawy o rachunkowości oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są
zgodne z informacjami zawartymi w zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym
sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy LSI
Software za rok 2021.
Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Spółki jednostkowe sprawozdanie
finansowe za rok obrotowy 2021, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2021
oraz sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2021 przedstawiają rzetelnie
i jasno wszystkie niezbędne i istotne informacje dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz
Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2021 roku, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz
ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny jednostkowego sprawozdania finansowego za rok
obrotowy 2021, skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2021 oraz
sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2021 na podstawie:
• treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki;
• sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania
finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LSI
Software na dzień 31.12.2021 r. a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu
sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących
ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego
decyzję komisji 2005/909 oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja 2017 r.
o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym;
• spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem;
• informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania
finansowego;
• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych
i operacyjnych.
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
8
Grupa Kapitałowa LSI Software
Skonsolidowany raport roczny za 2021 r. Wybrane dane finansowe
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
C. Wybrane dane finansowe
dane w tys. PLN
Wyszczególnienie
01.01.2021 - 31.12.2021
01.01.2020 - 31.12.2020
(dane przekształcone)
*)
PLN
EUR
PLN
EUR
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
54 047
11 807
43 075
9 627
Koszt własny sprzedaży
37 457
8 183
33 912
7 579
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
5 921
1 294
1 663
372
Zysk (strata) brutto
5 740
1 254
1 746
390
Zysk (strata) netto
6 464
1 412
2 402
537
Liczba udziałów/akcji w sztukach
3 260 762
3 260 762
3 260 762
3 260 762
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą
(zł/euro)
1,98
0,43
0,74
0,16
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Aktywa trwałe
32 288
7 020
27 935
6 053
Aktywa obrotowe
28 383
6 171
25 080
5 435
Kapitał własny
46 046
10 011
39 582
8 577
Zobowiązania długoterminowe
2 144
466
2 774
601
Zobowiązania krótkoterminowe
12 481
2 714
10 659
2 310
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)
14,12
3,07
12,14
2,63
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
4 548
994
9 850
2 202
Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
-7 577
-1 655
-3 723
-832
Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
2 419
528
1 802
403
*)
Szczegółowe informacje dotyczące przekształcenia zawarte zostały w punkcie VI. Przekształcenia z tytułu błędów i zmian
zasad (polityki) rachunkowości
Rok obrotowy
Średni kurs
w okresie*
Minimalny kurs
w okresie
Maksymalny kurs
w okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
01.01-31.12.2021
4,5775
4,4541
4,7210
4,5994
01.01-31.12.2020
4,4742
4,2279
4,6330
4,6148
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez
Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień danego okresu. Poszczególne
pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono
według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy
Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
sprawozdawczym.
Z kolei pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych
przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez
Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
sprawozdawczym.
Dla potrzeb wyceny bilansowej przyjęto również następujące kursy dla dolara amerykańskiego (oraz
analogiczne kursy dla innych walut kwotowane przez Narodowy Bank Polski):
• kurs obowiązujący w dniu 31 grudnia 2021 roku 1 USD = 4,0600 PLN
• kurs obowiązujący w dniu 31 grudnia 2020 roku 1 USD = 3,7584 PLN
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
9
Grupa Kapitałowa LSI Software
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
D. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za
okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Informacje ogólne
I. Dane jednostki dominującej
Nazwa:
Forma prawna:
Siedziba:
Adres
Kraj rejestracji:
Podstawowy przedmiot działalności:
Organ prowadzący rejestr:
Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia w Łodzi XX Wydział
Krajowego Rejestru Sądowego
Numer statystyczny REGON:
472048449
Grupa Kapitałowa LSI Software jest wiodącym na rynku polskim producentem oprogramowania dla
sektorów detalicznego (retail), gastronomiczno-hotelarskiego (hospitality) oraz sieci kin. Emitent
wraz ze swoimi spółkami zależnymi dostarcza również system klasy ERP (Enterprise Resource
Planning) oraz oprogramowanie do obsługi obiektów rekreacyjno-sportowych. Oferta obejmuje
usługi konsultacyjne, wdrożeniowe, serwis, a także dostawy specjalistycznych rozwiązań
sprzętowych. Dużym atutem Grupy jest blisko 30 letnie doświadczenie na rynku.
Misją LSI Software S.A. jest dostarczanie nowoczesnych rozwiązań informatycznych wspierających
działalność firm oraz pozwalających na zarządzanie nimi w sposób efektywny i kompleksowy.
Spółki z Grupy są wieloletnimi partnerami firm globalnych takich jak Microsoft czy Posiflex. Owocuje
to dostępem do najnowszych technologii i specjalistycznego sprzętu wykorzystywanego na świecie.
Spółki Grupy Kapitałowej LSI Software, prowadzą działalność na polskim i zagranicznym rynku ,
dążąc do ekspansji na rynki europejskie i światowe.
II. Czas trwania Jednostki
Spółka dominująca LSI Software S.A. i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na
czas nieoznaczony.
III. Okresy prezentowane
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 roku
do 31 grudnia 2021 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia
2020 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz za okres od 1 stycznia
2020 roku do 31 grudnia 2020 roku dla skonsolidowanego rachunku zysków i strat,
skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania
z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
IV. Skład organów jednostki dominującej według stanu na dzień 31.12.2021 r.
Zarząd:
Grzegorz Siewiera
-
Prezes Zarządu
Bartłomiej Grduszak
-
Wiceprezes Zarządu
Michał Czwojdziński
-
Członek Zarządu
Grzegorz Strąk
-
Członek Zarządu
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
10
Grupa Kapitałowa LSI Software
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
Zmiany w składzie Zarządu Spółki:
W trakcie 2021 roku oraz do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie wystąpiły zmiany
w składzie Zarządu Spółki.
Rada Nadzorcza:
Krzysztof Wolski
-
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Piotr Kraska
-
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Kurkowski
-
Członek Rady Nadzorczej
Maciej Węgierski
-
Członek Rady Nadzorczej
Jolanta Drelich
-
Członek Rady Nadzorczej
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki:
W trakcie 2021 roku oraz do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie wystąpiły zmiany
w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
V. Firma audytorska
PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.
ul. Polna 11, 00-633 Warszawa
NIP: 5260210228
REGON: 012500673
VI. Prawnicy
Adwokat Małgorzata Woźniacka – Węgierska – Kancelaria Adwokacka Woźniacki Węgierska
Pawlonka
ul. Sienkiewicza 149
90-302 Łódź
VII. Banki
mBank S.A.
Oddział Korporacyjny Łódź
ul. Kilińskiego 74
90-119 Łódź
VIII. Notowania na rynku regulowanym
1.
Informacje ogólne:
Giełda:
Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
ul. Książęca 4
00-498 Warszawa
Symbol na GPW:
LSISOFT
Sektor na GPW:
Informatyka
2.
System depozytowo –
rozliczeniowy:
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.
(KDPW)
ul. Książęca 4
00-498 Warszawa
Informacja dodatkowa stanowi integralną część niniejszego sprawozdania finansowego
11
Grupa Kapitałowa LSI Software
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
3.
Kontakty z inwestorami:
LSI Software S.A.
ul. Przybyszewskiego 176/178
93-120 Łódź
Dyrektor Biura Zarządu – Aneta Czerwińska
tel.: 42 680 80 00 w. 134
inwestorzy@lsisoftware.pl
IX. Znaczący Akcjonariusze
Według stanu na dzień 15 października 2021 roku, czyli ostatniego Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia, akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu byli:
Akcjonariusze
Liczba
akcji
Wartość
akcji
Udział w kapitale
zakładowym %
Liczba
głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZ (%)
SG Invest Sp. z o.o. /
Grzegorz Siewiera
966 080
966 080
29,63
2 430 400
50,00
Pozostali
2 294 682
2 294 682
70,37
2 430 362
50,00
Razem
3 260 762
3 260 762
100,00
4 860 762
100,00
X. Spółki zależne
➢ LSI Software s.r.o.
Udział procentowy w kapitale i prawach głosu - 100%
(jednostka zawiązana w dniu 13 września 2016 roku)
➢ GiP Sp. z o.o.
Udział procentowy w kapitale i prawach głosu - 100%
(jednostka nabyta w dniu 1 lutego 2017 roku)
➢ Positive Software USA LLC
Udział procentowy w kapitale i prawach głosu - 100%
(jednostka zawiązana w dniu 28 czerwca 2017 roku)
XI. Spółki współzależne
➢ BluePocket S.A.
Udział procentowy w kapitale i prawach głosu - 50%
(jednostka nie podlega konsolidacji ze względu na utratę kontroli)